Por qué es esencial y cómo hacerlo

En Ishihara & Parker Law Firm PLLC, guiamos a los clientes a través del proceso de planificación patrimonial para garantizar que sus activos estén debidamente protegidos y se distribuyan de acuerdo con sus deseos. Uno de los pasos más críticos, pero a menudo pasado por alto en la creación de un fideicomiso revocable es la financiación. La simple firma de un documento de fideicomiso no es suficiente, es necesario transferir legalmente sus activos al fideicomiso para que sea efectivo.

¿Qué significa financiar un fideicomiso?

Un fideicomiso es como un cubo:tiene que depositar sus activos en él para que los términos del fideicomiso los controlen. Si no transfiere los activos al fideicomiso, permanecerán a su nombre y pueden estar sujetos a legalización, lo que anula una de las principales ventajas de tener un fideicomiso.

Error común: No basta con enumerar los activos en el documento fiduciario

Muchas personas creen erróneamente que basta con incluir un bien en el documento fiduciario. Sin embargo, a menos que la titularidad del activo se transfiera legalmente al fideicomiso, éste permanecerá fuera del fideicomiso y estará sujeto a legalización tras su fallecimiento.

Activos clave para transferir a su fideicomiso

1. Bienes inmuebles (incluida su vivienda y propiedades fuera del Estado)

Para la mayoría de las personas, su vivienda es su mayor activo. Es crucial transferir el título de su casa al fideicomiso preparando y registrando una nueva escritura. Nuestro bufete de abogados ayuda a los clientes en este proceso mediante la verificación de los registros de propiedad y garantizar la correcta transferencia del título.

• Bienes inmuebles fuera del estado: Si posee propiedades fuera de Texas, transferirlas a su fideicomiso puede evitar la necesidad de múltiples procedimientos sucesorios en diferentes estados.
• Exenciones de Homestead: En Texas, su exención de la propiedad familiar permanece intacta cuando usted transfiere su casa a un fideicomiso revocable, siempre y cuando el fideicomiso contenga el lenguaje de calificación necesario.
• Exenciones agrícolas o madereras: Estos pueden necesitar ser recertificado con la oficina de tasación fiscal del condado después de la transferencia.

2. 2. Cuentas bancarias

Todas las cuentas financieras no relacionadas con la jubilación deben retitularse a nombre del fideicomiso. Esto incluye:

• Cuentas corrientes y de ahorro
• Certificados de depósito (CD)
• Cuentas del mercado monetario

La mayoría de los bancos permiten la retitulación de cuentas con un Certificado de Fideicomiso, que confirma la autoridad del fideicomisario sin exigir el documento fiduciario completo.

3. Cuentas de inversión y corretaje

• Las cuentas de inversión que no sean de jubilación deben estar a nombre del fideicomiso para permitir una gestión y sucesión sin fisuras.
• Por lo general, las cuentas de jubilación (IRA, 401(k)s, etc.) no deben transferirse al fideicomiso debido a las implicaciones fiscales. En su lugar, debe asegurarse de que sus designaciones de beneficiarios son correctas.

4. 4. Intereses comerciales

Si es propietario de una pequeña empresa o de una SRL, la transferencia de su participación en la propiedad al fideicomiso garantiza la continuidad de la gestión en caso de incapacidad o fallecimiento. Esto puede implicar la ejecución de una cesión de intereses y la actualización de los registros corporativos.

5. Bienes personales y objetos de valor

• Los bienes personales de gran valor (arte, joyas, objetos de colección) deben cederse al fideicomiso.
• Los enseres domésticos generales pueden incluirse en una asignación amplia de bienes personales.

6. Vehículos: Consideraciones especiales

En general, no recomendamos transferir vehículos a un fideicomiso debido a posibles problemas de responsabilidad y a la frecuencia con la que la gente compra y vende coches. No obstante:

• Texas permite la designación de transferencia en caso de fallecimiento (TOD) en los títulos de los vehículos, lo que puede lograr un objetivo similar de planificación patrimonial sin la titularidad de un fideicomiso.

7. Seguros de vida y cuentas de jubilación: La designación de beneficiarios es importante

Aunque las pólizas de seguro de vida y las cuentas de jubilación no suelen ser propiedad del fideicomiso, la designación de beneficiarios debe revisarse cuidadosamente. Dependiendo de su plan de sucesión, puede designar beneficiarios individuales o incluir al fideicomiso como beneficiario contingente.

Por qué es importante un fondo fiduciario adecuado

Un fideicomiso bien redactado sólo funciona si se financia adecuadamente. No transferir activos al fideicomiso puede dar lugar a:

• Procedimientos sucesorios involuntarios
• Confusión y retrasos para sus herederos
• Mayores costes legales para corregir errores posteriormente

¿Necesita ayuda para financiar su fideicomiso? Estamos a su disposición.

En Ishihara & Parker Law Firm PLLC, no sólo creamos fideicomisos, sino que nos aseguramos de que estén debidamente financiados para que su plan de sucesión funcione según lo previsto. Si necesita ayuda con la transferencia de activos a su fideicomiso o la revisión de su plan existente, póngase en contacto con nosotros hoy en www.longviewestateplan.com.

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