por Kristen Ishihara y Chris Parker de Ishihara & Parker Law Firm PLLC

Le han nombrado albacea testamentario de una herencia, ¿y ahora qué? Puede parecer una tarea sencilla, pero en realidad no lo es tanto. Si no lo ha hecho nunca, no se preocupe. Le explicamos qué hace un albacea, a qué retos puede enfrentarse y cómo superar el proceso sin problemas.

Paso 1: ¿Tiene voluntad?

Lo primero es lo primero: ¿tiene una copia del testamento? Si no es así, debe averiguar dónde está el original. Sin eso, estás en un callejón sin salida. El trabajo del albacea empieza por localizar el testamento y asegurarse de que llega al lugar correcto.

Paso 2: ¿Quién puede ser albacea?

¿Y si no tiene a nadie en su vida que pueda actuar como albacea? No hay problema. Siempre puede nombrar a un tercero, como un banco, un contable o un contador público, para que asuma esa función. Claro que puede costar más, pero tendrá a un profesional que se encargará de todo correctamente y eliminará los conflictos familiares. Si le preocupan las disputas, a veces es mejor que todos se enfaden con un fiduciario neutral que con un hermano.

Paso 3: El proceso judicial

Una vez que tenga el testamento original, el albacea lo llevará a un abogado. El hecho de que haya un testamento no significa que automáticamente tenga que ser legalizado, eso es algo que debe decidir el abogado. Si la legalización es necesaria, el albacea acudirá al tribunal, presentará la documentación necesaria y recibirá las llamadas "cartas testamentarias". Estas cartas le nombran oficialmente albacea y le dan autoridad para gestionar la herencia. Sin ellas, aún no está legalmente a cargo.

Paso 4: Gestionar el patrimonio

Tras el nombramiento, el albacea:

• Obtenga un EIN (Número de Identificación Fiscal) para abrir una cuenta patrimonial.
• Reúna y asegure los bienes del fallecido (casa, coche, cuentas bancarias, etc.).
• Notifíquelo a las entidades financieras y cierre o transfiera las cuentas.
• Pague las deudas antes de repartir nada entre los beneficiarios.

Suena sencillo, ¿verdad? Pues no siempre lo es. Cada banco, acreedor e institución financiera tiene sus propios trámites y puede llevar tiempo. Algunos exigen que se abra primero una nueva cuenta patrimonial, mientras que otros se limitan a extender un cheque a nombre de la herencia. En cualquier caso, el albacea tiene mucho trabajo que hacer.

Paso 5: Acreedores y beneficiarios

En un plazo de 30 días, tiene que publicar un aviso a los acreedores en el periódico y, en un plazo de 90 días, presentar un inventario de la herencia ante el juzgado. Si hay acreedores conocidos (como un prestamista hipotecario o una empresa de tarjetas de crédito), habrá que notificárselo individualmente. Y no nos olvidemos de los beneficiarios. Algunos serán pacientes, pero otros llamarán preguntando: "¿Dónde está mi cheque?".

Paso 6: Los 18 meses

La ley de Texas concede al albacea 18 meses para liquidar la herencia. Si las cosas se alargan más allá de ese plazo, los beneficiarios pueden solicitar legalmente una rendición de cuentas para ver qué está pasando. A veces, la liquidación de una herencia es rápida e indolora. Otras veces, hay una casa que arreglar, propiedades que vender, o complejas cuentas financieras que ordenar.

Consideraciones adicionales

• Beneficiarios discapacitados: Si alguno de los herederos recibe ayudas públicas, comuníqueselo al abogado: puede haber formas legales de proteger sus prestaciones.
• Impuestos y cuentas de jubilación: Si se trata de cuentas de jubilación, consulte a un contador público. Puede haber distribuciones mínimas obligatorias o implicaciones fiscales a tener en cuenta.

Reflexiones finales

Ser albacea testamentario no es sólo un título honorífico: es un trabajo real con responsabilidades legales y financieras. Si usted ha sido nombrado en el testamento de alguien, asegúrese de entender lo que se espera de usted. Y recuerde que en realidad no tiene ninguna autoridad hasta que el tribunal lo nombre oficialmente. Así que antes de tomar decisiones importantes, consulta a un abogado y acláralo todo.

La gestión de una herencia puede ser un proceso largo y emotivo, pero conocer los pasos con antelación lo hace mucho más fácil.

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